1 июля 2021 года вступит в силу регулирование налога на добавленную стоимость для сделок по продаже товаров и оказанных в Европейском Cоюзе услуг.
К поставкам товаров в разные страны ЕС будет применяться ставка НДС конкретного государства, в которое производится поставка.
Для каждой страны EC, в которую осуществляются продажи товаров нужно создать отдельный налоговый ключ с типом "Īpašs PVN režīms ES teritorijā (Preces)"
Путь: Мой PayTraq/Настройки/Бухгалтерия/Налоговые ключи/Создать.
Для того, чтобы создать налоговые ключи сразу для всех стран Европейского Союза выберите "Создать записи OSS".
В открывшемся окне выберите тип поставок - Товары или Услуги, и установите используемый вами счет обязательств по рассчитаному налогу (VAT OSS).
После нажатия кнопки "Создать", в списке налоговых ключей появятся налоговые ключи для OSS режима для каждой страны Европейского Союза, со стандартная ставкой НДС для этой страны.
Налоговые ключи также можно настроить только для отдельных стран. В этом случае в меню "Создать" выберите пункт "Создать новую запись".
В настройках ключа, необходимо сделать привязку к стране (это нужно для заполнения декларации).
НДС номер нужно заполнять только если вашей компании присвоен НДС номер другой страны ЕС, из которой осуществляются поставки. В этом случае операции с этих ключем будут попадать во вторую часть декларации „No ES dalībvalstīm”. Так же этот НДС номер будет выводится в реквизитах счета.
После выбора страны, стандартная ставка НДС этой страны подгрузится в поле "Общая ставка".
Рекомендуем так же для налоговых ключей такого типа использовать отдельный счет задолженности по налогу. Для этого новый ключ нужно предварительно создать в плане счетов (можно скопировать) и затем его переопределить (Мой PayTraq/ Настройки/ Бухгалтерия/ План счетов).
Для подтверждения изменений нужно нажать кнопку "Изменить".
В отчете по налоговым ключам, облагаемые базы и налоги по ключам данного типа будут отражаться во второй закладке VAT OSS.
Декларация доступна в Отчетах/Бухгалтерия/VAT OSS Return (НДС декларация особого режима), доступен экспорт в EDS.